IRP(개인형퇴직연금) 완벽 가이드

IRP(개인형퇴직연금) 완벽 가이드

1. IRP 기본 개념

개인형퇴직연금(Individual Retirement Pension)은 퇴직금과 개인 납입금을 통합 관리하며, 노후 준비를 위한 세제혜택을 받을 수 있는 연금 상품입니다.

2. 주요 특징

- 연간 1,800만원 한도 납입 가능 - 세액공제 혜택 (16.5% 또는 13.2%) - 55세 이후 수령 가능 - 다양한 금융상품 투자 가능

3. 세제혜택

1. 납입 시 혜택 - 연 700만원 한도 세액공제 - 총급여 5,500만원 이하: 16.5% - 총급여 5,500만원 초과: 13.2% 2. 운용 시 혜택 - 운용수익 전액 비과세 - 퇴직소득세 이연 3. 수령 시 혜택 - 연금수령 시 저율과세 (3.3~5.5%) - 일시금 수령 시 퇴직소득세 적용

4. 투자 가능 상품

- 예금/적금 - 펀드 - ELB/DLB - ETF - 주가연계증권(ELS) - 국내주식

5. 중도인출 조건

1. 무조건부 인출 - 55세 이후 - 연금 또는 일시금 선택 2. 조건부 인출 - 주택구입 - 전세금/보증금 - 6개월 이상 요양 - 혼례/장례비용

6. IRP 운용 전략

1. 연령대별 투자전략 - 20~30대: 공격적 투자 - 40대: 균형 투자 - 50대 이상: 안정적 투자 2. 포트폴리오 구성 - 안정형: 채권 70%, 주식 30% - 균형형: 채권 50%, 주식 50% - 공격형: 채권 30%, 주식 70%

7. 가입 및 관리

1. 가입방법 - 은행/증권사/보험사 방문 - 온라인 가입 - 서류: 신분증, 소득증빙서류 2. 계좌관리 - 정기적 포트폴리오 점검 - 연간 납입한도 관리 - 세제혜택 최적화

8. 주요 고려사항

- 수수료 확인 필수 - 운용사별 상품 비교 - 자산배분 전략 수립 - 정기적 리밸런싱 - 연금수령 계획 수립